Прогнозирование экспортной конкурентоспособности металлопродукции

В. А. Махов, С.В. Кузнецов, ОАО “Северсталь”, Череповец

Одной из основных целей проводимых реформ является органичная интеграция российской экономики в экономику мирового сообщества, всемерное расширение международных контактов, взаимовыгодное сотрудничество. Это соответствует последним тенденциям развития чёрной металлургии во всём мире, которые заключаются в интернационализации и взаимопроникновении производителей, постепенной трансформации национальных и региональных рынков в один общемировой рынок металлопродукции. Как сообщалось, в 1996 г. полные мировые мощности производства сырой стали перешагнули рубеж 1 млрд. т в год. Одновременным следствием этого является то, что российские предприятия сегодня сталкиваются с ситуацией, когда им приходится конкурировать с зарубежными производителями металла на российском рынке.

В рамках данной статьи описываются методика прогнозирования конкурентной позиции ОАО “Северсталь” по критерию издержек производства относительно ведущих металлопроизводителей России и всего мира в сегменте производства холоднокатаного листового металлопроката.

Экспорт - условие выживания

Основная причина того, что в последнее время предприятиями российской чёрной металлургии столь пристальное внимание уделяется проблемам экспорта, заключена в том, что экспорт продукции на сегодняшний момент является ключевым фактором выживания как для отдельных предприятий, так и для отрасли в целом. Поэтому от успешности реализации экспортной политики металлургической компании сегодня во многом зависит её настоящее и будущее.

Одна из первых задач - это увидеть реальное состояние своего предприятия, проанализировать его положение относительно конкурентов, оценить имеющиеся возможности, выявить свои доли в каждом из сегментов рынка, наметить цели и направления движения, а в конечном итоге - разработать и реализовать детальную программу необходимых мероприятий.

Экономическая ситуация

Экономическая ситуация в России за последний год в целом не способствовала оживлению потребления проката. Известны различные методики оценки корреляционных связей между изменением ВВП и изменением потребления металла, однако во всех случаях считается, что устойчивый рост потребления металла наступает лишь при росте ВВП не менее 2-3 % в год.

Как прогнозировалось, в 1996 г. у российской экономики впервые за шесть лет появился реальный шанс осуществить прирост ВВП на 1-2 %. Однако действительность внесла коррективы, и реально произошло снижение ВВП и промышленного производства на 6 % и 7 %, соответственно. В 1995 г. темпы снижения были ниже и составляли около 3 %. В 1994 г. показатели сокращения были на уровне 15 % и 21 %, соответственно. Таким образом, темпы падения ВВП и промышленного производства ускоряются, и очевидно, что в самой ближайшей перспективе ожидать ощутимого прироста потребления металлопроката не приходится.

Состояние отрасли

Одной из основных проблем черной металлургии России на современном этапе остаётся территориальная неравномерность размещения мощностей по добыче сырья и по его переработке, возникшая в результате распада СССР и нарушения хозяйственных связей. Большинство мощностей по добыче сырья для чёрной металлургии в современной России охватывает географический ареал, сдвинутый к востоку относительно аналогичного ареала размещения мощностей по переработке этого сырья. В результате в стоимости сырья выросла транспортная составляющая. Для предприятий Урала и Сибири, к примеру, стоимость транспортировки сырья более чем на 15-20 % превышает стоимость самого сырья.

В 1995-1996 гг. чёрная металлургия России демонстрировала тенденции стабилизации, а по отдельным видам - наращивания производства. В 1996 г. уровень производства составил 96 % от уровня прошлого года. Одновременно, в течение 1995 -1996 гг. производство в чёрной металлургии России находилось на уровне 50-70 % проектных мощностей. Основной причиной этого продолжал оставаться низкий уровень внутреннего платёжеспособного спроса. Реальные потребности экономики на сегодняшний день оцениваются в 45-48 млн. т/год, в то время как платёжеспособная доля этого количества по данным за 1995-1996 г.г. составляет лишь 18-20 млн. т. и не проявляет ощутимой тенденции к повышению.

Международная торговля

В табл. 1 представлены данные прогноза объёмов чистого экспорта листового проката стран Запада в страны бывшего Восточного блока . Из таблицы видно, что в экспорте стран Восточного блока будет преобладать HRS (горячекатаный лист), а в импорте - продукция дальнейшего производства, - частично, CRS (холоднокатаный лист) и, в основном, CS (лист с покрытиями). Это стимулирует российских производителей к смещению производимого сортамента листового проката в сторону более дорогих видов продукции.

Табл. 1

Годы

Виды продукции

 

HRS

CRS

CS

1995

-5 894

1 007

1 389

1996

-3 003

870

1 480

1997

-1 700

-1 073

1 710

1998

-2 186

-599

1 643

1999

-1 785

-562

1 418

2000

-1 678

-270

1 010

С середины 1995 г. на предприятиях российской чёрной металлургии начали ощущаться последствия введения валютного коридора. Завышение денежными властями курса рубля по отношению к доллару США свело эффективность экспортных поставок к критически низкому уровню.

В целях поддержания уровня продаж экспортёры были вынуждены снизить цены, а также обратиться к нетрадиционным для себя рынкам - Среднему Востоку, Северной Африке, Индии, Алжиру, Египту и Ирану. Снижение цен на металлопродукцию в Северной Америке, а также повышение запасов листового проката на складах Западной Европы, претензии по качеству и графикам поставок, - всё это сыграло не в пользу экспортёров.

Мировые аналитические компании предрекают постепенное снижение величины экспорта стали из России, Украины и Казахстана. По их мнению, экспорт будет иметь снижающийся тренд по мере возрастания внутреннего спроса. Однако о том, как скоро это реально может произойти, существует довольно большой разброс во мнениях. Развитие ситуации может быть возмущено общей неопределённостью в экономической обстановке .

Насущные проблемы экспорта

На Западе большинство поставщиков металла хорошо знают своих клиентов и все их потребности, экспорт же продукции в кругах металлургических промышленников носит окраску “оппортунистического” бизнеса, и материальное наполнение экспорта происходит целиком по остаточному принципу. Естественно, это отрицательно сказывается на качестве поставляемой продукции и ценах. В России же экспорт остаётся единственно возможным средством выживания и сохранения потенциала производства.

Резкое расширение экспортных поставок в российской черной металлургии произошло в 1992-1994 гг. По объёмам выручки сейчас экспорт металлопродукции находится в России на втором месте после экспорта продукции ТЭК. Доля экспорта в 1995 г. в среднем составила 50 % произведённой продукции (на некоторых предприятиях доходила до 65-70 %), а в 1996 г. ещё более увеличилась.

В целях защиты европейского рынка от дешевого проката из России Европейским Сообществом были выделены импортные квоты для основных российских экспортирующих предприятий. Величина этих квот не превосходит 10-15 % от объёмов металла, которые российская металлургия была бы способна реально поставлять на европейский рынок. На несколько предстоящих лет предусмотрен постепенный рост импортных квот на металл из России в размере 5-7 % в год, о чём в настоящее время в недрах Европейского Союза идут интенсивные споры.

Кроме ввозных квот экспорт ещё ограничивается мощностью российских, украинских и прибалтийских портов. Реальная пропускная способность портов по металлу составляет 18 млн. т/год при проектной мощности в 10 млн. т/год, что достигается задействованием всех возможных портовых площадей - зачастую с нарушением условий хранения металла.

Чем выгоден экспорт

Ориентация металлопроизводителей на внешний рынок в 1992-1995 гг. была обусловлена низким платёжеспособным спросом внутри страны и благоприятным разрывом во внутренних и мировых ценах на металлопродукцию. Несмотря на то, что цены на чугун на внутреннем рынке были традиционно выше мировых экспортных в среднем на 30-50 %, по остальным видам продукции существовал благоприятный для российских экспортёров ценовой разрыв в 30-60 %.

Предприятия обеспечивали высокую экспортную рентабельность продукции за счёт сравнительно низких расходных позиций в оплате труда персонала и отчислений общехозяйственного характера. В долгосрочной перспективе высокая ориентированность российской черной металлургии на экспорт будет осложняться постепенным приближением уровня внутренних цен на сырье и транспорт к среднемировым значениям. К фактору “валютного коридора”, значительно срезавшему эффективность экспорта, добавляется фактор общего долгосрочного снижения цен на мировых рынках.

В немалой степени этому способствовало всеобщее наступление технологии “мини-миллов” (электропечь - непрерывная разливка - стан горячей прокатки), использующей в качестве сырья металлический лом и позволяющей ощутимо снизить издержки на производство листового проката по сравнению с традиционной технологией, эксплуатируемой интегрированными производителями.

Однако, несмотря на всё это, в ближайшее время вряд ли можно говорить об ощутимом снижении экспортных объёмов, так как:

  • в отличие от внутренних поставок, экспорт приносит наличные деньги, что позволяет платить налоги и зарплату, а не векселя или другие ценные бумаги; в условиях общих неплатежей это играет большую роль;
  • расчёты по экспорту, как правило, осуществляются по более жёстким графикам;
  • если предприятие работает по толлинговой схеме, оно может получать те же объемы прибыли, привлекая значительно меньшие объёмы оборотных средств;
  • предприятия предпочитают оставаться на завоёванных внешних рынках, несмотря на сильные колебания в ценах, происходящих на мировых рынках;
  • эффективность экспортных поставок, номинально считается “критически низкой”. На самом деле, учитывая то, что экспорт осуществляется в большинстве случаев за предоплату, а также принимая во внимание то, что денежные суррогаты, используемые российскими потребителями для расчётов с металлургами, имеют сложные системы дисконтов, для металлургического комбината может быть гораздо выгоднее иметь дело с экспортом, номинально убыточным, но приносящим деньги.

Экспорт в перспективе

В долгосрочной же перспективе уровень экспорта, несомненно, будет гораздо ниже. Объёмы экспорта, продемонстрированные в 1994-1996 гг. для российских предприятий будет очень сложно удерживать. Причиной этого являются:

  • диспропорции существующих экспортных поставок в сторону подката и заготовки различного рода, являющиеся лишь временной мерой по обеспечению выживаемости отрасли;
  • непрекращающийся рост транспортных тарифов, который уже в ближайшем будущем, учитывая сложившуюся структуру издержек, не будет способствовать повышению эффективности торговли;
  • усиливающиеся протекционистские меры национальных правительств в виде антидемпинговых разбирательств.

По мнению экспертов некоторых зарубежных компаний и аналитических групп, экспорт металлопродукции из России в долгосрочной перспективе с сегодняшних 18 млн. т/год сократится в 2-3 раза и стабилизируется на уровне 5-6 млн. т/год.

Основными конкурентами российской металлургии на рынках СНГ и дальнего зарубежья являются украинские предприятия. По отчётам американских аналитических агентств, объёмы импорта украинского металла выше объёмов импорта металла российского происхождения при том, что общий объём металла, который Украина ежегодно отправляет на внешний рынок в 4-5 раз меньше объёмов экспорта России. Привлекательность украинского металла для российских потребителей обусловлена тем, что в 80 % случаев его цена на 30-40 % ниже российских аналогов. Однако по качеству украинский металл уступает российскому.

Описание методики

Исходя из всего вышеперечисленного было выбрано одно из направлений работы - вычисление сквозных затрат на производство продукции ОАО “Северсталь”, чтобы провести сравнения по данному критерию со основными предприятиями, составляющими конкуренцию ОАО “Северсталь” как в России, так и за рубежом.

Группировка затрат аналогично стандартам, принятым в методологии большинства аналитических компаний, традиционно осуществляющих сквозное калькулирование издержек производства CRS для более чем двухсот основных мировых металлопроизводителей, позволяет выйти на адекватную базу сравнения. Основная идея, заложенная в анализ, базируется на методе “мировой кривой”, который в последнее время получает на Западе всё большее распространение. В данном случае используется метод “кривой мировых издержек” (world cost curve). Суть его проста - если полностью абстрагироваться от конъюнктурных возмущений и прочих рыночных коллизий, то мировая конкурентная среда предприятия с определённым уровнем издержек будет формироваться только из мирового объёма мощностей, способных обеспечивать производство аналогичной продукции с уровнем издержек, аналогичным либо меньшим, чем у данного предприятия.

Далее, результаты анализа накладываются на матрицу возможного продвижения товаров на рынке с тем, чтобы определить имеющиеся возможности и сформулировать оптимальные стратегии.

Существует пять возможных путей продвижения продукта на рынке:

  • массированное проникновение;
  • дифференциация по странам;
  • дифференциация по продуктам;
  • фокусирование на одном сегменте рынка;
  • комплексный подход как сочетание всех предыдущих.

В результате проведённой работы была создана имитационная модель, реализованная в среде электронных таблиц, позволяющая вычислять издержки производства CRS в зависимости от величины расходов на всех основных переделах. Это сделало возможным сопоставить затраты на производство у ОАО “Северсталь” с затратами у его основных мировых конкурентов и сделать значимые выводы.

Цель создания модели

  • определение фактической позиции ОАО “Северсталь” с позиции издержек производства при их исчислении на базе национальной валюты и долл. США;
  • выявление слабых сторон во внутризаводской системе учёта издержек, их распределения и агрегирования;
  • анализ важнейших видов издержек на отдельных ступенях создания стоимости;
  • создание предпосылок для формулирования рекомендаций и выводов по вопросам системы учёта, а также по потенциалу снижения издержек по их разным видам;
  • обеспечение логичности в методике распределения издержек, главным образом, в сфере косвенных затрат;
  • пересчёт основных параметров затрат в рублях и долл. США с учётом разных сценариев макроэкономического развития и создание исходной базы для динамической модели планирования бизнеса.

Устройство модели

Модель учитывает цены на основные виды ресурсов, расходные коэффициенты на ресурсы, производительность труда персонала. Одной из характеристик модели является возможность прогнозирования издержек по годам на несколько лет вперёд, исходя из принимаемых динамик цен на ресурсы, инфляции и обменного курса рубля. Предусмотрена возможность просчёта возможных отклонений от “наиболее вероятной” себестоимости путём задания величины отклонений индексов как в сторону уменьшения, так и в сторону увеличения.

Поскольку последние данные по издержкам ОАО “Северсталь”, рассчитанным в западной методологии, относятся к марту 1996 г., то этот период был выбран в качестве “калибровочного”. По отчёту о работе комбината за март 1996 г. были проанализированы себестоимости по переделам, непосредственно участвующим в производстве CRS.

В соответствии с принятыми динамиками изменения цен на основные виды потребляемых покупных ресурсов, темпами роста оплаты труда, темпами инфляции и изменения обменного курса национальной валюты по отношению к долл. США, было рассчитано несколько сценариев изменения издержек производства по годам до 2000 г. для различных вариантов изменения конъюнктуры и макроэкономических условий.

Результаты

Одной из основных причин, по которой большинство аналитических фирм до сих пор избегают публикации каких-либо официальных прогнозов по российскому рынку металлопродукции, является достаточно высокая нестабильность экономической и политической ситуации в России и странах СНГ. Эта нестабильность не позволяет проводить анализ с приемлемой степенью погрешности, вводя неопределённость не только в сводки о России, но и в прогнозы, касающиеся общемировых тенденций, так как рынок и мощности посткоммунистических государств составляют ощутимую часть мирового рынка металлопроката.

Наиболее влиятельными фактором, как показала работа, стало соотношение динамик инфляции и обменного курса. В связи с этим одним из основных принципов, на которых основывалась работа, явилась заложенная гибкость системы, возможность быстрой перенастройки с целью просмотреть множество возможных вариантов. Для эффективности экспортных поставок фактор внутренней инфляции сам по себе ничего не значит, его действие проявляется лишь в соответствии с изменением обменного курса национальной валюты.

По сравнению с абстрактным, “средневзвешенным” предприятием России и СНГ ОАО “Северсталь” имеет преимущество по издержкам на уровне 40-50 долл. США/т CRS, которое, вероятно, будет сохраняться в будущем независимо от макроэкономической ситуации. Этот вывод возможен потому, что большинство предприятий находятся в сравнительно одинаковых условиях и одинаково испытывают влияние всех благоприятных и неблагоприятных факторов.

По сравнению с основными мировыми производителями в наиболее благоприятном случае у ОАО “Северсталь” в течение ближайших лет останется преимущество по издержкам на уровне 70-100 долл. США/т CRS, то есть примерно так, как в настоящий момент. Сегодня с учётом транспортных издержек и прочих расходов по экспорту это уже не обеспечивает удовлетворительной эффективности поставок. Никаких оснований говорить о возможном улучшении ситуации в будущем нет.

При особенно неблагоприятном развитии ситуации издержки производства ОАО “Северсталь” станут сравнимыми с издержками основных мировых производителей уже в скором будущем, причём без учёта экспортных расходов, что приведёт к безусловной убыточности либо потере большинства экспортных рынков (в большинстве случаев убыточность поставок металла на рынок влечёт за собой потерю этого рынка, поскольку в этом случае у местных производителей появляются все основания для применения антидемпинговых мер).

Выводы для предприятия

Для кардинального улучшения ситуации по издержкам ОАО “Северсталь” необходимо проведение скорейших шагов по внутренней реструктуризации производственно-организационной структуры предприятия и снижения издержек производства во всех областях, где возможна экономия.

Следует отметить, что ощутимая работа в этом направлении уже делается. Разработана и выполняется программа организационно-технических мероприятий, нацеленная на повышение эффективности производства.

Руководство комбината ставит в качестве первоочередных целей:

  • всемерное использование имеющихся резервов снижения затрат,
  • оптимизацию логистических потоков,
  • упорядочение численности персонала;
  • приоритетную реализацию малозатратных инвестиционных проектов, способных давать быструю отдачу.

Перспективы модели

Полученные результаты позволяют сделать значимые выводы о перспективах конкурентоспособности CRS ОАО “Северсталь” с точки зрения издержек производства и эффективности экспортных поставок в тот или иной мировой регион, позволяют в определённом приближении сформулировать концепцию развития региональной маркетинговой политики, сделать вывод о целесообразности развития присутствия на тех или иных рынках.

В перспективе для более точной настройки на предприятие и более адекватного отражения возможных ситуационных изменений модель может быть дополнена блоками:

  • учёта изменений объёма производства (экономии на условно-постоянных расходах);
  • учёта технологических новаций (изменения расходных коэффициентов, величины косвенных расходов, технологических цепочек прохождения материалов и продукции, осуществления инвестиционных проектов);
  • учёта изменения производительности труда (изменения величины трудозатрат в единице продукции);
  • раздельного учёта затрат на ресурсы, которые частично или полностью могут быть выражены в долл. США и национальной валюте.